L'incident s'est produit peu après minuit mercredi dans un quartier habituellement très animé du Bronx, alors que prenaient fin les festivités pour la fête d'indépendance du 4 juillet, rapporte l'AFP.
La policière, Miosotis Familia, qui avait quelque 12 ans d'ancienneté dans la police, était postée dans un véhicule de police avec un collègue.
Des policiers alertés ont rapidement approché un homme, identifié comme Alexander Bonds, 34 ans, un pâté de maison plus loin.
"Il a sorti un revolver, les policiers lui ont tiré dessus et l'ont tué", indique le rapport.
La policière est décédée à l'hôpital. "Miosotis Familia a été assassinée dans une attaque non provoquée", a tweeté le chef de la police new-yorkaise, James O'Neill.
Les forces de l'ordre n'ont évoqué aucun mobile possible pour le meurtre.
Mais le New York Times a estimé qu'il évoquait le double meurtre de deux policiers abattus à Brooklyn en décembre 2014 par un homme venu de Baltimore, qui s'était ensuite donné la mort.
L'homme avait laissé entendre sur les réseaux sociaux qu'il avait l'intention de tuer des policiers après la mort d'Eric Garner, un père de famille tué par la police new-yorkaise en juillet 2014. Son décès avait déclenché des émeutes à travers les Etats-Unis.